Besluit  de gemeenteraad

Aanleiding en voorgeschiedenis

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur bepaalt dat de raad van bestuur van het autonoom gemeentebedrijf het meerjarenplan en de aanpassingen ervan vaststelt en ter goedkeuring voorlegt aan de gemeenteraad.

Feiten, context en argumentatie

Het meerjarenplan werd minstens 14 dagen voor de vergadering waarop het wordt besproken aan ieder lid van de raad bezorgd, zoals opgenomen in de bepalingen van het huishoudelijk reglement van de raad.

Het meerjarenplan werd opgemaakt volgens BBC 3.0, en bevat volgende documenten:

• Strategische nota
• Beleidsverklaring;
• Overzicht van alle beleidsdoelstellingen;
• Beschrijving van de prioritaire acties.
• Financiële nota
• Financieel doelstellingenplan (M1);
• Staat van het financieel evenwicht (M2);
• Overzicht van de kredieten (M3).
• Toelichting
• Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard (T1);
• Ontvangsten en uitgaven naar economische aard (T2);
• Evolutie financiële schulden (T3);
• Overzicht van de investeringen;
• Overzicht personeelsinzet;
• Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en andere verbonden entiteiten;
• Beschrijving financiële risico's;
• Beschrijving grondslagen en assumpties;
• Plaats waar bijkomende documentatie beschikbaar is;
• Documentatie 
• Beschikbaar op de website van de gemeente;

Toelichting door de financieel directeur.

Bevoegdheid en juridische grond

- het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur

- het besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen

- het besluit van de Vlaamse regering van 14 juli 2023 tot wijziging van het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen

- het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningen-stelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen

- het ministerieel besluit van 8 december 2023 tot wijziging van het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen

- de omzendbrief KB/ABB-2019/4 van 3 mei 2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus

- de omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus

- het besluit van de gemeenteraad van 27 januari 2025 waarbij het huishoudelijk reglement van de gemeenteraad werd vastgesteld

- het gunstig advies van het managementteam van 28 november 2025

Financiële gevolgen

Het meerjarenplan 2026 - 2031 van het AGB voldoet aan de voorwaarden omtrent het financieel evenwicht:

- het geraamde budgettair resultaat is elk jaar minstens gelijk aan nul,

- de geraamde autofinancieringsmarge voor 2031 is minstens gelijk aan nul,

Het meerjarenplan van het AGB voldoet hiermee aan de opgelegde voorwaarden.

Ook de gecorrigeerde autofinancieringsmarge voor het AGB in 2031 is positief, waarmee ook aan de niet bindende voorwaarde voor het financieel evenwicht is voldaan.

Bijlagen

- Strategisch meerjarenplan AGB 2026 - 2031